Siivouspalvelun hinta tuntuu monesta liian korkealta, kunnes laskee mukaan kotitalousvähennyksen: siivoojan laskun työn osuudesta saa vähentää verotuksessa 35 prosenttia, enintään 1 600 euroa vuodessa henkilöä kohden, ja omavastuu on 150 euroa. Käytännössä tämä pudottaa kuukausittaisen kotisiivouksen hintaa noin kolmanneksella. Vähennys koskee siivouksen lisäksi muun muassa remontointia ja hoivatyötä, mutta alla käydään läpi nimenomaan siivouspalvelut.
Kotitalousvähennys on verovähennys, jonka saa, kun ostaa kotona tehtävää työtä ennakkoperintärekisteriin kuuluvalta yritykseltä tai palkkaa työntekijän. Tavallinen kotisiivous, ikkunanpesu ja muuttosiivous kuuluvat kaikki vähennyksen piiriin. Määrät ja prosentit muuttuvat aika ajoin, joten ajantasaiset luvut kannattaa varmistaa Verohallinnon sivuilta ennen veroilmoituksen täyttämistä.
Miten kotitalousvähennys toimii siivouspalveluiden osalta?
Kun siivouspalvelu tilataan yritykseltä, laskun työn osuudesta saa vähentää 35 prosenttia. Vähennyksen enimmäismäärä on 1 600 euroa vuodessa henkilöä kohden, ja siitä vähennetään ensin 150 euron omavastuu. Maksimivähennyksen saa siis täyteen, kun siivouksen työn osuus on vuodessa noin 5 000 euroa, mikä vastaa suunnilleen 400 euron kuukausisiivousta.
Lyhyesti: vähennys on 35 prosenttia työn osuudesta, enimmäismäärä 1 600 euroa vuodessa henkilöä kohden ja omavastuu 150 euroa. Mikäli siivouskulut ovat puolisoiden yhteisiä, vähennyksen saa kumpikin erikseen, jolloin taloudessa voi vähentää yhteensä 3 200 euroa vuodessa. Kannattaa huomata, että omavastuu vähennetään kummaltakin erikseen, joten pienet kulut kannattaa keskittää yhdelle henkilölle.
Kuka voi saada kotitalousvähennyksen?
Kotitalousvähennys on henkilökohtainen, joten puolisot voivat molemmat vähentää oman osuutensa, kunhan lasku tai sen osa on maksettu kummankin nimissä tai kulut jaetaan veroilmoituksessa. Vähennyksen saa sekä avio- että avopuoliso, kunhan asuu samassa taloudessa, ja myös omien tai puolison vanhempien kotiin ostettu siivous kelpaa vähennykseen.
Vähennystä ei saa, mikäli samaan työhön on saatu esimerkiksi omaishoidon tukea tai kunnan palveluseteliä, eikä silloin, kun siivouksen tekee oma perheenjäsen tai yritys, joka ei kuulu ennakkoperintärekisteriin. Vuokra-asunnossa vähennyksen saa normaalisti, sillä ratkaisevaa on, että työ tehdään omassa kodissa.
Miten haet kotitalousvähennystä siivouspalveluista?
Ennen tilausta kannattaa tarkistaa yritysrekisteristä, että siivousyritys kuuluu ennakkoperintärekisteriin, sillä vähennys myönnetään vain sellaisten yritysten laskuista. Laskussa työn osuuden pitää olla eriteltynä tarvikkeista ja matkakuluista, koska vähennys lasketaan vain työstä. Useimmat siivousyritykset tekevät tämän automaattisesti, mutta erittely kannattaa silti varmistaa laskusta.
Kulut ilmoitetaan OmaVerossa joko veroilmoitukselle keväällä tai jo vuoden aikana verokortille, jolloin hyöty näkyy pienempänä ennakonpidätyksenä heti. Kuitit säilytetään kuusi vuotta, mutta niitä ei liitetä ilmoitukseen ellei Verohallinto pyydä.
Esimerkki kotitalousvähennyksen hyödyntämisestä siivouspalveluissa
Otetaan esimerkki. Siivouspalvelun laskut ovat vuodessa yhteensä 3 000 euroa, josta työn osuus on 2 000 euroa ja loput tarvikkeita ja matkakuluja. Työn osuudesta 35 prosenttia on 700 euroa, ja kun siitä vähennetään 150 euron omavastuu, kotitalousvähennystä jää 550 euroa. Siivous maksaa siis todellisuudessa 2 450 euroa eli noin 200 euroa kuukaudessa.
Mitä tulee ottaa huomioon?
Vähennys koskee vain työn osuutta, joten pesuaineita, tarvikkeita tai siivoojan matkakuluja ei voi vähentää. Mikäli lasku on yksi könttäsumma ilman erittelyä, Verohallinto voi hylätä vähennyksen kokonaan, joten erittely kannattaa pyytää ennen maksua. Vähennys tehdään sen vuoden verotuksessa, jolloin lasku on maksettu, ei silloin kun siivous on tehty, mikä on hyvä muistaa vuodenvaihteen laskuissa.
Kotitalousvähennys ja siivouspalvelu: mitä jos et ole tyytyväinen palveluun?
Mikäli siivouksen jälki ei vastaa sovittua, asiasta kannattaa ilmoittaa palveluntarjoajalle heti, mieluiten kuvien kanssa. Useimmat siivousyritykset korjaavat puutteet veloituksetta, ja monella on tyytyväisyystakuu. Kotitalousvähennykseen reklamaatio ei vaikuta, sillä vähennys lasketaan maksetusta laskusta, mutta hyvitetty osuus laskusta ei tietenkään ole enää vähennyskelpoinen.
Milloin siivouspalvelu kannattaa kotitalousvähennyksen kanssa?
Kotitalousvähennys tekee säännöllisestä siivouspalvelusta perustellun hankinnan lähinnä silloin, kun siivoukseen kuluva aika on arjessa oikeasti pois jostain muusta, kuten työstä tai lasten kanssa olemisesta. Kerran kuussa tilattu perussiivous maksaa vähennyksen jälkeen useimmilla paikkakunnilla alle sata euroa kerralta, ja se riittää pitämään kodin kunnossa, mikäli välisiivous hoituu itse.
Tee tämä ensin
Ensimmäinen askel on pyytää siivousyritykseltä tarjous, jossa työn osuus on eritelty, ja tarkistaa yrityksen rekisteröinti. Sen jälkeen kulut kannattaa lisätä heti OmaVerossa verokortille, jolloin vähennys näkyy palkassa jo saman vuoden aikana eikä vasta veronpalautuksissa.
Mikäli siivousta tarvitsee vain pari kertaa vuodessa, vähennyksestä jää omavastuun jälkeen käteen vain vähän, ja silloin kulut kannattaa keskittää yhdelle henkilölle tai yhdistää samaan vuoteen esimerkiksi ikkunanpesun tai remontin kanssa, jotta omavastuu maksetaan vain kerran.
